證券時報網(wǎng)
魏隋明
2025-05-06 22:38
因未能在法定期限內(nèi)（2025年4月30日前）披露定期報告，部分相關上市公司已在今日被證監(jiān)會立案調(diào)查，目前已確定立案的公司包括紫天科技、ST 新潮、金力泰、天茂集團、*ST恒立。
被集中立案
紫天科技（300280）5月6日宣布，公司于當天收到證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，因公司未按規(guī)定期限披露定期報告，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，證監(jiān)會決定對公司進行立案。
紫天科技原定于4月23日披露公司2024年年度報告以及2025年第一季度報告，結果公司不僅“爽約”這一預約時間，甚至直到法定期限截止也未能披露財報。
無法在法定期限內(nèi)完成審計工作的原因，是紫天科技未聘請年審會計師。在半個月前，紫天科技收到亞泰國際發(fā)來的《通知函》，告知公司未與該所簽訂 2024年度審計業(yè)務約定書，并欠付2023年度審計費用，亞泰國際將不再與公司洽談2024年年審合作事宜。紫天科技稱，公司將繼續(xù)聯(lián)絡審計機構，持續(xù)推進年報編制及披露工作。
與紫天科技情況類似， ST 新潮（600777）、 金力泰（ 300225）、天茂集團（000627）、*ST 恒立（000622）也在當天收到證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》，立案調(diào)查原因均為未在法定期限內(nèi)披露2024年年度報告。
以上被立案公司均表示，將積極配合中國證監(jiān)會的相關工作，并嚴格按照規(guī)定及監(jiān)管要求履行信息披露義務。目前公司經(jīng)營情況正常。
前案曾被罰款百萬元
對未能在法定期限內(nèi)披露定期報告的上市公司展開立案調(diào)查，是監(jiān)管部門的慣常安排。2024年5月，*ST三盛、普利制藥、*ST 越博等上市公司均因未在規(guī)定期限內(nèi)披露2023年年報，被證監(jiān)會立案。
從調(diào)查結果來看，以普利制藥為例，證監(jiān)會在調(diào)查三個月后開出了金額超百萬元的罰單。證監(jiān)會明確指出，普利制藥的上述行為違反了《證券法》第七十九條第一項的規(guī)定，構成《證券法》第一百九十七條第一款所述的“信息披露義務人未按照本法規(guī)定報送有關報告或者履行信息披露義務”行為。
具體來看，證監(jiān)會對普利制藥給予警告，并處以100萬元罰款；對時任普利制藥董事長、總經(jīng)理范敏華給予警告，并處以40萬元罰款；對時任普利制藥董事、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)羅佟凝給予警告，并處以30萬元罰款。
值得注意的是，除了目前的交易停牌、立案調(diào)查，以上上市公司還將面臨退市風險。
根據(jù)交易規(guī)則，若相關公司股票停牌兩個月內(nèi)仍無法披露2024年年度報告，上市公司股票將被實施退市風險警示。若相關公司股票交易被實施退市風險警示之日起的兩個月內(nèi)，仍未披露過半數(shù)董事保證真實、準確、完整的相關年度報告，交易所將決定終止公司股票上市交易。
目前，以上未能在法定期限內(nèi)披露定期報告的上市公司普遍表示，將加快推進定期報告編制披露工作，爭取盡早披露公司2024年年度報告、2025年第一季度報告。
